401 (k) vs. Roth 401 (k) Pläne
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- Caitlin Rodehau
A Roth 401 (k) Der Pensionsplan kombiniert einige der steuerlichsten Merkmale eines traditionellen 401 (k) und Roth IRA. In einem Traditioneller 401 (k) Plan, Beiträge werden vor Steuern geleistet. Die Anlagen wachsen steuerfrei, aber die Beiträge und die Anlageerträge werden beide besteuert, wenn die Mittel aus dem Konto abgenommen werden (in der Regel im Ruhestand). Im Gegensatz dazu werden Beiträge zu einem Roth 401 (k) -Plan aus Nachsteuereinkommen erfolgen. Investitionen wachsen jedoch steuerfrei, und die Anlageerträge werden nie besteuert - nicht einmal beim Abheben.
Vergleichstabelle
Unterschiede - Ähnlichkeiten -| 401 (k) | Roth 401 (k) | |
|---|---|---|
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| Plan von | Arbeitgeber | Arbeitgeber |
| Beitragsgrenzen | Mitarbeiterbeitragsgrenze von 18.000 USD (unter 50 Jahren alt), 24.000 USD (50+); Die Grenzen gelten für die kombinierte Gesamtsumme trugen zu 401K und Roth 401K bei. Die kombinierten Beiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern müssen weniger 100% des Gehalts des Arbeitnehmers oder 53.000 USD betragen. | 2018: $ 18.5k (unter 50 Jahren alt), 24 $.5k (50+); 2014: $ 17.5k (unter 50), 23.000 USD (50+); Die Grenzen gelten für die kombinierte Gesamtsumme trugen zu 401 (k) und Roth 401 (k) bei. Die kombinierten Beiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern müssen weniger 100% des Gehalts des Arbeitnehmers oder 53.000 USD betragen |
| Einkommensgrenzen | Im Allgemeinen keine, aber aufgrund der HCE -Regeln (hoch entschädigte Mitarbeiter) etwas kompliziertes | Keiner |
| Arbeitgeberbeiträge | Oft | NEIN. Einige Arbeitgeber bieten passende Beiträge an, müssen jedoch in ein Vorsteuerkonto wie ein traditionelles 401 (k) zugewiesen werden. |
| Investitionen in das Konto | Aktien, Anleihen, Investmentfonds. Kapitalgewinne, Dividenden und Zinsen innerhalb des Kontos entstehen keine Steuerschuld. | Aktien, Anleihen, Investmentfonds. Kapitalgewinne, Dividenden und Zinsen innerhalb des Kontos entstehen keine Steuerschuld. |
| Steuerliche Auswirkungen | Geld wird als steuerlich abgeleitet und wächst steuerfrei auf dem Konto. Gewinne auf dem Konto werden nicht besteuert. Ausschüttungen aus dem Konto werden als ordentliches Einkommen angesehen und entsprechend besteuert. (Einige Ausnahmen für Beiträge nach Steuern, sofern zugelassen) | Das für Roth 401k festgelegte Geld wird besteuert, wird jedoch steuerfrei gewachsen und unterliegt keine Steuer bei der Abhebung. |
| Verteilungen | Verteilungen können im Alter von 59 1/2 oder früher beginnen, wenn der Eigentümer deaktiviert wird. | Verteilungen können beginnen, wenn 2 Bedingungen erfüllt sind: (1) Der früheste Beitrag zum Konto war vor mindestens 5 Jahren und (2) Eigentümer ist über 59 1/2 Jahre alt oder wird behindert. |
| Zwangsverteilungen | Muss mit dem Abheben von Mitteln im Alter von 70 1/2 mit dem Abheben von Mitteln, es sei denn, der Mitarbeiter ist noch beschäftigt. Die Strafe beträgt 50% der Mindestverteilung | Muss mit dem Abheben von Mitteln im Alter von 70 1/2 mit dem Abheben von Mitteln, es sei denn, der Mitarbeiter ist noch beschäftigt. |
| Kredite gegen Konto | Abhängig vom Plan ist die Kreditaufnahme gegen Mittel auf dem Konto bis zu 50% des Kontoswerts zulässig, jedoch nur, wenn sie immer noch mit demselben Arbeitgeber beschäftigt sind. | Abhängig vom Plan ist die Kreditaufnahme gegen Mittel auf dem Konto bis zu 50% des Kontoswerts zulässig, jedoch nur, wenn sie immer noch mit demselben Arbeitgeber beschäftigt sind. |
| Früher Rückzug | 10% Strafe zuzüglich Steuern. Früher Rückzug auf Mitarbeiterbeiträge; Arbeitgeberbeiträge können nicht frühzeitig zurückgezogen werden. Ausnahmen für finanzielle Schwierigkeiten, aber 10% Strafe gilt auch in diesen Fällen. | Keine Strafen, solange die Arbeiter ihre Investitionsgewinne nicht nutzen. Steuerfreie Abhebungen für Personen über 59 1/2 beginnen, nachdem sie mindestens fünf Jahre lang sein Konto hatten |
| Früher Rückzug für medizinische Ausgaben | Medizinische Ausgaben, die nicht durch die Versicherung für Mitarbeiter, Ehepartner oder Angehörige abgeschlossen sind, unterliegt einer Strafe von 10% | Der steuerpflichtige Teil der medizinischen Ausgaben, die nicht durch die Versicherung für Mitarbeiter, Ehepartner oder Angehörige abgeschlossen sind, unterliegt 10% Strafe. Manchmal wird die Strafe je nach Arbeitgeber sowie Ernsthaftigkeit der Krankheit verzichtet. |
| Früher Rückzug für Käufer | Der Kauf eines Primäraufenthalts und die Vermeidung von Zwangsvollstreckung oder Räumung des Primärwohnsitzes unterliegen einer Strafe von 10% | Der steuerpflichtige Teil des Kaufs des ersten Eigenheims und die Vermeidung der Zwangsvollstreckung oder der Räumung des Primärwohnsitzes unterliegen einer Strafe von 10%. |
| Früher Rückzug für Bildungskosten | Zahlung der sekundären Bildungskosten in den letzten 12 Monaten für Mitarbeiter, Ehepartner oder Angehörige von 10% Strafe | Steuerlicher Teil der Zahlung der sekundären Bildungskosten in den letzten 12 Monaten für Mitarbeiter, Ehepartner oder Angehörige von 10% Strafe. |
| Umbauten | Kann nach Beendigung der Beschäftigung in die IRA- oder Roth IRA gerollt werden. Wenn er zu einer Roth -IRA -Steuern gerollt sind | Kann zu Roth IRA gerollt werden. |
| Abhebungen | Als ordentliches Einkommen besteuert | Nicht besteuert, unter der Annahme qualifizierter Abhebungen im Ruhestand. |
| Institutionen ändern | Kann zu einem 401 (k) -Plan eines anderen Arbeitgebers oder zu einer (traditionellen) IRA an einer unabhängigen Institution übergehen | Kann zu Roth 401 (k) eines anderen Arbeitgebers rollover, wenn er angeboten wird, oder zu einem Roth IRA unabhängig, aber nicht zurück zu einem traditionellen 401 (k)) |
Beiträge
Mit von Unternehmen gesponserten 401 (k) -Pläfen tragen die Mitarbeiter vor Steuern von ihren Gehaltsschecks bei. Arbeitgeber entsprechen manchmal dem Beitrag bis zu einer bestimmten Grenze. Beiträge zu ROTH 401 (k) -Pläfen werden mithilfe von Erträgen nach Steuern finanziert. Wie bei den traditionellen 401 (k) können ROTH 401 (K) -Pläne auch die Arbeitgeberübereinstimmung umfassen, diese von Arbeitgebern finanzierten Beiträge werden jedoch wie ein traditionelles 401 (k) i behandelt.e., Sie müssen an ein traditionelles 401 (k) -Konto gesendet werden, das eine Bestandteil jedes Roth 401 (k) ist, in dem Arbeitgeberpassungen verfügt. Außerdem unterliegen diese Mittel steuerpflichtig, wenn sie zurückgezogen werden.
Arbeitgeberübereinstimmung
Ein beliebter Süßstoff in 401 (k) -Plänen ist der Arbeitgeberübereinstimmung; Unternehmen entsprechen häufig Mitarbeiterbeiträge zu 401 (k) -Plänen als Anreiz, am Altersvorsorgeplan teilzunehmen. Dies ist im Wesentlichen "freies Geld" oder ein Bonus für den Mitarbeiter, und es wäre unklug, das nicht auszunutzen.
Der Haken mit Roth 401 (k) -Plagen ist, dass alle passenden Beiträge des Arbeitgebers in einen traditionellen 401 (k) -Plan bezahlt werden müssen, der zusätzlich zum Roth 401 (k) eingerichtet werden muss. Dies schafft eine Verwaltungsbelastung, die viele Unternehmen vermeiden, indem er überhaupt keinen Roth 401 (k) -Plan anbietet.
Beitragsgrenzen
Ab 2015 ist der maximale jährliche Beitrag, den Einzelpersonen entweder auf 401 (k) -Plan (traditionell oder Roth) leisten dürfen. ich.e., Arbeitnehmer über 50 Jahre dürfen "Nachholbeiträge" von bis zu 6.000 US-Dollar pro Jahr leisten. Die entsprechenden Grenzen für 2014 betragen 17.500 USD (unter 50) und 23.000 USD (über 50). Beachten Sie, dass diese Grenzen für Mitarbeiterbeiträge zu 401 (k), 403 (b), den meisten 457 Plänen und dem Sparsamkeitsplan der Bundesregierung gelten.[1] Sie gelten also sowohl für 401 (k) als auch für Roth 401 (k) Pläne.
Zusätzlich zu der Grenze zum Arbeitgeberbeitrag stellt das IRS auch den Gesamtbeitrag des Arbeitgebers und Arbeitnehmers zusammen. Für 2015 beträgt dieses Limit 53.000 USD für Mitarbeiter unter 50 und 59.000 US -Dollar für Mitarbeiter über 50 Jahren.
Steuerliche Auswirkungen
401K-Beiträge sind Vorsteuer, was das steuerpflichtige Einkommen eines Mitarbeiters senkt. Sie unterliegen jedoch der Steuer, wenn Geld abgezogen wird. Dies bedeutet, dass sie für Menschen mit höheren Steuerklassen vorteilhafter sind und erwarten, dass sie in derselben Klammer bleiben oder nach ihrer Pensionierung in eine niedrigere Klammer ziehen.
Geld in Roth 401ks wird wie reguläres Einkommen besteuert. In Roth 401ks wurde jedoch ein gerettetes Geld steuerfrei und unterliegt nicht steuerpflichtig, wenn es zurückgezogen wird. Dies bedeutet, dass sie für Menschen wie junge Menschen, die sich in niedrigeren Steuerklassen befinden, für Menschen am vorteilhaftesten sind, aber erwarten, in einer höheren Steuerklasse zu sein, wenn sie in den Ruhestand gehen.
Einkommensgrenzen
Im Gegensatz zu IRA -Plänen gibt es keine Einkommensbeschränkungen für die 401 (k) oder Roth 401 (k).
Rückzugsstrafen
Es gibt Abhängigkeiten für den frühen Rückzug aus jedem Altersvorsorgeplan: traditioneller 401 (k), IRA, Roth IRA oder Roth 401 (k). Es sei denn, es gibt mildernde außergewöhnliche Umstände (z.
Aber die Regeln sind für Roth vs etwas anders. Traditionelle 401 (k) Pläne. Erstens sind die Abhebungen nur dann steuerfrei, wenn sie mindestens 5 Jahre nach dem ersten Beitrag zum Plan beginnen. Zweitens wird ein Roth -Kontoinhaber nicht dafür bestraft, Geld aus einem Plan abzuheben.
Verteilungen
Sie können mit 59 und ½ Jahren Geld aus einem 401k herausnehmen oder wenn der Eigentümer behindert wird. Die Steuer muss für diese Ausschüttungen gezahlt werden. Die Eigentümer müssen sich im Alter von 70einhalb Jahren zurückziehen, es sei denn, sie sind noch beschäftigt. Eine frühzeitige Auszahlung kann in der Regel nicht vorgenommen werden, während sie noch mit dem Arbeitgeber beschäftigt sind, der die 401k eingerichtet hat. Andernfalls gibt es eine Strafe von 10% zuzüglich der Steuern für frühzeitige Abhebungen.
Verteilungen von Roth 401ks können im Alter von 59 und einer Hälfte beginnen, solange das Konto seit mindestens 5 Jahren geöffnet ist oder wenn der Eigentümer deaktiviert wird. Ausschüttungen sind steuerfrei.
Zwangsverteilungen
Eigentümer von 401 (k) Konten sind erforderlich, um im Alter von 70 ½ Ausschüttungen zu beginnen. Es gibt keine solche Anforderung für Roth 401 (k) Pläne.
Andere Überlegungen
ROTH 401 (k) -Pläne bieten zum Zeitpunkt der Verteilung einige Vorteile.Insbesondere Ausschüttungen aus Roth -Plänen werden von den Formeln ausgeschlossen, die die Prämien der Medicare -Teil -B bestimmen oder wie viel Steuer für die Sozialversicherungsleistungen geschuldet wird. Darüber hinaus können 401 (k) Pläne an die Begünstigten steuerfrei übergeben werden.
Arbeitgeber wechseln
Wenn Sie Arbeitgeber wechseln, kann ein 401k in eine IRA oder Roth IRA gerollt werden oder in einen vom neuen Arbeitgeber bereitgestellten 401k gelangen.
ROTH 401 (k) -Pläne können nicht in traditionelle 401 (k) S umgewandelt werden, wenn ein individueller Arbeitgeber sich verändert, aber sie können in Roth IRAs oder einen anderen Arbeitgeber -ROTH 401k -Plan gerollt werden.
Traditioneller vs. Roth 401 (k): Wie wählt man aus
Die Wahl zwischen Roth 401 (k) und traditionellem 401 (k) läuft auf Steuern hinaus. Der Beitrag zu einem traditionellen 401 (k) -Plan senkt Ihre Steuerrechnung jetzt, indem Sie die Besteuerung auf den Ruhestand verschieben und die Mittel abheben. Es ist möglich, dass die Steuerrechnung im Ruhestand viel höher ist, weil:
- Sie zahlen Steuern nicht nur auf den ursprünglichen Betrag, sondern auch das gesamte Investitionseinkommen in den vergangenen Jahren.
- Ihre Steuerklasse kann im Ruhestand höher sein als jetzt.
Für jüngere Arbeiter, die viele Jahrzehnte vor dem Ruhestand sind und deren Einkommen geringer ist, weil sie gerade ihre Karriere beginnen, machen Roth 401 (k) Pläne mehr Sinn. Sie werden nicht viel steuerfreie Beiträge verlieren, und ihr Investitionseinkommen wird steuerfrei sein (und wahrscheinlich groß, weil die Anlagen eine längere Zeit hatten, um zu wachsen).
Umgekehrt sind Sie, wenn Sie kurz vor dem Ruhestand stehen oder Ihre Einkommensteuerklasse sehr hoch ist.
Die Entscheidung, einen Altersvorsorgeplan zu wählen, kann sehr anstrengend sein, aber die klare Erklärung im folgenden Video könnte dazu beitragen, die beiden Pläne besser zu verstehen und sogar zu entscheiden, ob sie zwischen 401 (k) und Roth 401 (k) entscheiden:
Andere Vor- und Nachteile
401K -Planentscheidungen können begrenzt sein und mit ihnen höhere Gebühren verbunden sein. Sie können es jedoch ermöglichen, Sparer aus ihren Altersvorsorge zu leihen. Wenn in den Plan Härteabhebungen enthalten sind, Zahlung von Sekundarschulausgaben, medizinischen Ausgaben oder Zahlungen zu Hause, vorbehaltlich einer Strafe von 10%. Medizinische Ausgaben, die über 7 liegen.5% des Einkommens einer Person können von der Strafe befreit sein.
Nicht alle Arbeitgeber bieten ROTH 401K -Pläne an. Gelder können nicht zur Finanzierung von Zahlungen, Bildungskosten oder medizinischen Ausgaben verwendet werden.